Geïdentificeerde risico’s
De risico’s worden inzichtelijk gemaakt aan de hand van een globale kansberekening. Daarbij wordt per risico aangeven wat de kans is dat het risico zich voordoet en wat het mogelijke financieel gevolg is. Uit de risico-inventarisatie volgen 77 risico’s. De tien risico’s met de grootste financiële impact volgen in de hier onder opgenomen tabel. Wanneer de tien grootste risico’s zich tegelijkertijd en in hun volle omvang voordoen, leidt dat tot € 98.140.000 aan kosten. Voor de overige 67 kleinere risico’s gaat het om een aanvullend bedrag van € 90.486.000.
Met de gesignaleerde risico's is een risicosimulatie uitgevoerd. De risicosimulatie wordt uitgevoerd, omdat het reserveren van het maximale bedrag (€ 188.626.000) niet noodzakelijk en daarmee ongewenst is. De risico's treden naar alle waarschijnlijkheid niet allemaal tegelijk en in hun maximale omvang op.
Uit de simulatie volgt dat 90% zeker is dat alle risico's kunnen worden afgedekt met een bedrag van € 20.483.000. Dit bedrag is onderdeel van het benodigde weerstandsvermogen.
Risico | Gevolgen | Kans | Financieel gevolg |
|---|---|---|---|
Raad neemt besluiten in afwijking van eerdere besluitvorming die leidt tot schade bij derde partijen | Financieel - Schadevergoeding aan derde partijen als gevolg van verminderde grondopbrengsten GPAG en niet nader gespecificeerde schade van bedrijven op basis van eerdere planvorming contracten hebben afgesloten. | 85% | max.€ 6.000.000 |
Garantstelling GPAG BV | Financieel - GPAG heeft ten behoeve van het realiseren van de grondexploitatie een leningfaciliteit tot een maximum van € 90 miljoen. In geval de BV niet aan de betalingsverplichtingen kan voldoen worden de aandeelhoudende gemeenten (Uithoorn en Aalsmeer) hierop aangesproken. | 5% | max.€ 45.000.000 |
Onvoorziene omstandigheden met een niet kwantificeerbare kans of impact | Financieel - Reservering van bedrag van € 1.000 per huishouden (13.712 huishoudens per 1 januari 2023, afgerond op hele miljoenen). | 15% | max.€ 14.000.000 |
Niet realiseren van (afgesproken) taakstellingen | Financieel - Tekorten op de begroting | 50% | max.€ 4.000.000 |
Fouten in belastingverordening WOZ | Financieel - Bij ernstige fouten kan verordening ontbindend verklaard worden, waardoor belastingaanslagen niet opgelegd kunnen worden. | 10% | max.€ 12.500.000 |
Extra financiële bijdrage aan deelneming/gesubsidieerde instelling/verbonden partij | Financieel - Niet sluitende exploitatie bij verbonden partijen waardoor deelnemers aanvullende bijdrage moeten doen. | 70% | max.€ 1.640.000 |
Uitkomsten van CAO afspraken zijn onvoorspelbaar | Financieel - Extra kosten die niet in de begroting zijn opgenomen. | 70% | max.€ 1.500.000 |
Virussen en/of hacking | Financieel - Stagnatie van werkzaamheden. Performance verlies en/of verlies gegevens, mogelijk betalen van losgeld om gegevens weer beschikbaar te krijgen. Imago - Uitlekken van vertrouwelijke gegevens | 30% | max.€ 3.000.000 |
Fouten in verordeningen retributies (kostendekkende leges) | Financieel - Onverbindend verklaren van de verordeningen betekent geen heffing kunnen opleggen voor een bepaalde periode. | 10% | max.€ 9.000.000 |
Herziening van verkeerssituatie(s) binnen gemeente | Financieel - Herstelkosten om infrastructuur aan te passen die er pas net ligt. | 50% | max.€ 1.500.000 |