Overlopende passiva

De specificatie van de post overlopende passiva is als volgt:

Het saldo van de overlopende passiva bestaat uit de opgebouwde verplichtingen in begrotingsjaar die in een volgend jaar tot betaling komen ad € 11,0 miljoen, de overige vooruitontvangen bedragen ad € 595.000 en de van Europese en Nederlandse overheidslichamen ontvangen voorschotbedragen voor een specifiek bestedingsdoel ad € 3,4 miljoen.

Verplichtingen die in begrotingsjaar zijn opgebouwd
Het saldo van de verplichtingen die in begrotingsjaar zijn opgebouwd  is ten opzichte van 2021 met € 1,2 miljoen toegenomen.

De grootste posten die onderdeel uitmaken van dit saldo zijn:

• Uitgevoerde werkzaamheden bouw- en woonrijp maken € 4,9 miljoen
• Gemeente Amstelveen € 1,9 miljoen
• Jeugdhulp € 1,1 miljoen
• De Meerlanden € 779.000
• WMO € 572.000

Overige vooruitontvangen bedragen
Het saldo van de vooruitontvangen bedragen is ten opzichte van 2021 met € 251.000 afgenomen.

De grootste posten die onderdeel uitmaken van deze post zijn:

• Facilitaire projecten € 275.000
• Bijdrage aan de Lijnbrug van Dorpshaven Zuid € 143.000
• Ministerie van BZK, inkomsten Algemene uitkering € 123.000

De vooruitontvangen bedragen van het ministerie van BZK zijn als volgt te specificeren:

Voor de berekening van de algemene uitkering uit het gemeentefonds hanteren we onze eigen aannames voor de ontwikkeling van de WOZ-waarden, in samenhang met de OZB-belastingopbrengst. Het verschil met de berekening van het ministerie wordt op de balans gereserveerd.

De vooruitontvangen bedragen van de facilitaire projecten zijn als volgt te specificeren:

De van Europese en Nederlandse overheidslichamen ontvangen voorschotbedragen
De van EU, Rijk en Provincies ontvangen voorschotbedragen voor uitkeringen met een specifiek bestedingsdoel die dienen ter dekking van lasten van volgende begrotingsjaren zijn als volgt gespecificeerd:

De belangrijkste mutaties zijn hieronder toegelicht:

Bekostiging opvang Oekraïners
Over 2022 heeft Aalsmeer meer middelen ontvangen voor het bekostigen van de opvang van Oekraïners dan dat zij kosten heeft gemaakt. Omdat deze middelen bedoeld zijn voor de opvang van Oekraïners en nog niet bekend is of het Rijk over- en onderbestedingen tussen gemeenten gaat vereffenen zijn deze vooralsnog gereserveerd. 

SPUK IJZ 2020
Op 6 september 2021 heeft het ministerie van Volksgezondheid, Welzijn en Sport voor 2020 een specifieke uitkering stimulering ijsbanen en zwembaden (IJZ) toegekend van € 283.000. In 2021 is dit bedrag als voorschot ontvangen en hiervan is € 211.000 besteed. De terugbetaling van het teveel ontvangen bedrag vindt plaats in 2023.

SPUK Stimulering Sport 2021
Op 30 juni 2021 heeft het ministerie van Volksgezondheid, Welzijn en Sport voor 2021 een specifieke uitkering stimulering sport toegekend van € 429.000. In 2021 is dit bedrag als voorschot ontvangen en is hiervan € 367.000 besteed. In 2022 is de uitkering definitief vastgesteld op € 367.000. De terugbetaling van het teveel ontvangen bedrag (€ 62.000) vindt plaats in 2023.

Huisvesting kwetsbare doelgroepen
Op 2 december 2020 heeft het ministerie van Binnenlandse zaken en Koninkrijksrelaties een specifieke uitkering van € 450.000 toegekend voor de huisvesting van kwetsbare doelgroepen. In 2022 heeft geen besteding van dit bedrag plaatsgevonden, waardoor er in 2023 € 450.000 beschikbaar blijft voor uitvoering van de huisvesting kwetsbare doelgroepen.

Energiearmoede 1e tranche en 2e tranche en Nationaal isolatieprogramma
Dit betreft een specifieke uitkering die wordt verantwoord via de SiSa-bijlage.
Deze uitkering is verstrekt onder voorwaarde dat deze middelen worden besteed aan ondersteuning van huishoudens (huurders en eigenaar bewoners) met een laag besteedbaar inkomen die te maken hebben met hoge energielasten als gevolg van gestegen energieprijzen in combinatie met de lagere energetische kwaliteit van de woningen.
Deze uitkering is in twee fases ontvangen. In de 2e fase is bovendien een uitkering opgenomen voor het Nationaal Isolatieprogramma. deze uitkering kan een opstap vormen naar een meer fundamentele en structurele aanpak en grootschalige isolatie.
De jaren waarvoor deze bedragen zijn toegekend zijn van 2022 tot en met 31 december 2024.
In 2022 hebben we € 90.000 ontvangen voor het Nationaal Isolatieprogramma, maar zijn geen bedragen besteed. Deze worden doorgeschoven naar 2023 (€ 90.000). In 2023 start een aanpak om koopwoningen met een slecht label en huishoudens met een (relatief) laag inkomen energetisch te verbeteren.
Voor de 1e en 2e fase energiearmoede hebben we in totaal € 322.000 ontvangen en € 64.000 besteed. Het restant is eveneens doorgeschoven naar 2023.

TOZO
Dit betreft een specifieke uitkering die wordt verantwoord via de SiSa-bijlage.
De regeling heeft tot doel zelfstandigen die als gevolg van de coronacrisis in financiële problemen zijn geraakt, tijdelijk te ondersteunen ten einde daarmee de ergste noden van zelfstandigen te ledigen en hen in staat te stellen na de coronacrisis  het bedrijf weer voort te zetten.

Inhalen covid-19 gerelateerde onderwijsvertragingen (Nationaal Programma Onderwijs)
Dit betreft een specifieke uitkering die wordt verantwoord via de SiSa-bijlage.
Voor het jaar 2022 heeft het ministerie van Onderwijs, Cultuur en Wetenschap een specifieke uitkering Inhalen covid-19 gerelateerde onderwijsvertragingen toegekend van € 233.000. De regeling heeft tot doel om gemeenten de mogelijkheid te bieden om in samenwerking met scholen en lokale partijen maatregelen te treffen om de onderwijsvertragingen bij kinderen als gevolg van covid-19 in te lopen op cognitief, executief, sociaal en emotioneel vlak in aanvulling op de interventies die scholen nemen zoals omschreven in artikel 3 van de regeling specifieke uitkering inhalen covid-19 gerelateerde onderwijsvertragingen.
Aalsmeer heeft in het jaar 2022 € 182.000 uitgegeven aan deze specifieke uitkering.
De resterende middelen kunnen worden ingezet tot en met 31 juli 2025.

Inburgering 2022
Dit betreft een specifieke uitkering die wordt verantwoord via de SiSa-bijlage.
Voor het jaar 2022 heeft het Ministerie van Sociale Zaken en Werkgelegenheid een specifieke uitkering Wet Inburgering 2021 toegekend van € 206.000.
De regeling heeft tot doel het beschikbaar stellen van voorzieningen aan asielstatushouders en gezins- en overige migranten die in 2022 een woonadres hebben gekregen in de gemeente Aalsmeer. Deze regeling voorziet de komende drie jaar in de te maken kosten voor deze inburgeraars tot aan het voldoen van de inburgeringsplicht. De uitkering is bedoeld ter dekking van de kosten van deze voorzieningen niet zijnde uitvoeringskosten.  

Ongestoorde logistieke verbinding
In 2019 is door de provincie Noord-Holland voor de realisatie van het deelproject Uitgang Ongestoorde Logistieke Verbinding (OLV) Greenport Aalsmeer een subsidie toegekend van totaal € 9.927.000. In 2022 is het 2e voorschot € 5.700.000 aangevraagd en ontvangen in februari 2023.  In totaal is inmiddels een voorschot van € 7.600.000 ontvangen. De werkzaamheden zijn voor een aanzienlijk deel gereed gekomen in 2022. In 2023 zal na realisatie van de werkzaamheden de definitieve vaststelling van de subsidie worden voorgelegd. Per ultimo 2022 is € 241.000 nog te verrekenen met de provincie.