De materiële vaste activa zijn onder te verdelen in activa met een economisch nut (€ 45,2 miljoen), activa met een economisch nut waarvoor ter bestrijding van de kosten een heffing kan worden geheven (€ 12,9 miljoen) en activa met een maatschappelijk nut (€ 28,0 miljoen).
bedrag x € 1.000 | Boekwaarde | Investe- | Desinves- | Afschrij- | Bijdragen | Boekwaarde |
|---|---|---|---|---|---|---|
1januari | ringen | teringen | vingen | derden | 31december | |
1.1 Gronden en terreinen | 3.786 | -226 | 0 | 0 | 0 | 3.560 |
1.3 Bedrijfsgebouwen | 36.588 | 1.162 | 0 | 1.797 | 142 | 35.811 |
1.4 Grond-, weg- en waterbouwkundige werken | 3.504 | -396 | 0 | 234 | 16 | 2.858 |
1.5 Vervoermiddelen | 53 | 0 | 0 | 13 | 0 | 39 |
1.6 Machines, apparaten en installaties | 1.257 | 0 | 0 | 113 | 0 | 1.144 |
1.7 Overige materiële vaste activa | 2.012 | 87 | 0 | 245 | 0 | 1.853 |
1. Investeringen met een economisch nut | 47.199 | 627 | 0 | 2.403 | 158 | 45.265 |
2.1 Grond-, weg- en waterbouwkundige werken | 12.702 | 795 | 0 | 354 | 500 | 12.644 |
2.2 Bedrijfsgebouwen | 229 | 0 | 0 | 25 | 0 | 204 |
2.3 Machines, apparaten en installaties | 45 | 0 | 0 | 10 | 0 | 36 |
2.4 Overige materiële vaste activa | 41 | 0 | 7 | 7 | 0 | 27 |
2. Investeringen met een economisch nut, waarvoor ter bestrijding van de kosten heffing kan worden geheven | 13.017 | 795 | 7 | 396 | 500 | 12.910 |
3.2 Grond-, weg- en waterbouwkundige werken | 23.688 | 15.356 | 0 | 719 | 10.275 | 28.049 |
3. Investeringen in de openbare ruimte met een maatschappelijk nut | 23.688 | 15.356 | 0 | 719 | 10.275 | 28.049 |
Materiële vaste activa | 83.904 | 16.778 | 7 | 3.518 | 10.933 | 86.224 |
Hieronder worden de belangrijkste posten, investeringen en bijdragen van derden toegelicht.
Materiële vaste activa met economisch nut
Gronden en terreinen
Binnen deze post is sprake van een erfpachtpositie van € 29.400. De boekwaarde van de Herenweg 61
(€ 226.000) is ingebracht in de grondexploitatie Herenweg. Het perceel aan de Bilderdammerweg 32-34 met een boekwaarde van € 55.000 wordt aangemerkt als warme grond. Deze grond is betrokken in plannen voor woningbouw. Hierdoor kan afwaardering naar lagere agrarische waarde achterwege blijven.
Bedrijfsgebouwen
De vermeerdering en verminderingen op bedrijfsgebouwen betreft de verbouwing van de Oosteinderweg 247A (Bloemenlust) (€ 130.000), restauratie Fort Kudelstaart (€ 344.000 vermeerderingen en € 123.000 bijdragen van derden) en vervangende nieuwbouw Jozefschool ( € 202.000).
Daarnaast is er sprake van een verschuiving van clubgebouw Atletiekgebouw van grond-, weg- en waterbouwkundige werken als gevolg van nacalculatie (-€486.000)
Grond-, weg- en waterbouwkundige werken
De mutatie betreft de renovatie van de Midget Golf Club (€ 90.000 vermeerdering en €15.000 bijdrage van derden). Daarnaast is er sprake van verschuiving van Atletieksport naar bedrijfsgebouwen als gevolg van nacalculatie (€ 486.000)
Materiële vaste activa met economisch nut waarvoor ter bestrijding van de kosten een heffing kan worden geheven
Grond-, weg- en waterbouwkundige werken
De vermeerdering op grond-, weg- en waterbouwkundige werken betreft diverse investeringen in rioleringen en is onderdeel van het Meerjarenprojectenplan Buitenruimte Aalsmeer 2022-2025 (€ 444.000). Voor de vervangingsinvestering rioleringen is een vermindering opgenomen uit de voorziening investeringen riolering (€ 500.000). Daarnaast is geïnvesteerd in de renovatie van rioolgemalen (€ 351.000).
Materiële vaste activa met maatschappelijk nut
Grond-, weg- en waterbouwkundige werken maatschappelijk nut
Van de boekwaarde per 31 december 2022 heeft € 2.137.000 betrekking op investeringen welke vóór 2017 zijn gedaan.
De vermeerdering en vermindering op grond-, weg- en waterbouwkundige werken betreft het Waterfrontplan ( € 145.000 vermeerderingen en € 53.000 bijdragen van derden), de Burgemeester Kasteleinweg (€ 451.000 vermeerdering en € 19.000 bijdragen van derden), de Burgemeester Hoffscholteweg (vermeerdering € 584.000), de Molenvlietweg (€ 830.000 vermeerdering en € 511.000 bijdragen van derden), de Pontweg (€ 365.000 vermeerdering en € 175.000 bijdragen van derden), de Rietwijkeroordweg-Noordpolderweg (€ 820.000 vermeerdering), het VVA-terrein recreatieterrein (€ 3,1 miljoen vermeerdering en € 1,5 miljoen bijdragen van derden), de aanleg ongestoorde logistieke verbinding (€ 6,0 miljoen vermeerdering en € 6,0 miljoen bijdragen van derden), inrichting buitenruimte de Tuinen (€ 1,4 miljoen vermeerderingen en € 1,4 miljoen bijdragen van derden), Machinepark (€ 200.000 vermeerderingen en € 200.000 bijdragen van derden), inrichting buitenruimte facilitaire projecten (€ 118.000 vermeerdering en € 118.000 bijdragen van derden).
De vermeerderingen en verminderingen van het Meerjarenprojectenplan Buitenruimte Aalsmeer 2022-2025 (€ 1,3 miljoen vermeerdering en € 299.000 bijdragen van derden) hebben betrekking op diverse investeringen en worden nader toegelicht in de bijlage Meerjarenprojectenplan Buitenruimte Aalsmeer.
Lopende en af te sluiten kredieten (kapitaalwerken)
In de navolgende tabel wordt een overzicht gegeven van de lopende en af te sluiten kredieten. Van de kredieten die niet worden afgesloten, loopt de besteding door in 2023 en verder. Deze worden onder de tabel nader toegelicht, evenals kredieten met een afwijking.
* € 1.000 (-=nadeel) | Gevoteerd bedrag t/m 2022 | Uitgaven t/m 2021 | Uitgaven 2022 | Restant ultimo 2022 | Verwachte uitgaven na 2022 | (Verwachte) afwijking | Afsluiten ja/nee |
|---|---|---|---|---|---|---|---|
Programma 2 Onderwijshuisvesting | |||||||
Verv nieuwbouw Jozefschool, voorbereidingskrediet | 2.000 | 52 | 202 | 1.746 | 1.746 | nee | |
Nieuwbouw IKC Oosteindedriehoek | 2.238 | 2.238 | 2.238 | nee | |||
Programma 2 Sportaccommodaties | |||||||
Sportcomplex Calslagen: verv gras veld 3 | 82 | 82 | 82 | nee | |||
Renovatie Atletiekbaan | 1.513 | 1.599 | -86 | -86 | ja | ||
Sportlaan 43a, ondergrond tennisterrein | 65 | 65 | 65 | nee | |||
Sportpark Sportlaan 43a herinr. Parkeerterrein | nee | ||||||
Midget Golf Club, vervangen toplaag 18 banen | 89 | 24 | 75 | -10 | -10 | ja | |
Kantplanken 5 rubberingestrooide kunstgrasvelden | 108 | 108 | 108 | nee | |||
Brandscheiding sporthal Bloemhof | 44 | 44 | 44 | nee | |||
Verduurzamen Proosdijhal | 144 | 144 | 144 | nee | |||
Programma 3 Openbare ruimte | |||||||
Recreatieve en toeristische bewegwijzering | 85 | 85 | 85 | nee | |||
Programma 4 Economie en duurzaamheid | |||||||
Veerhuisje Aalsmeer-Rijsenhout | 40 | 24 | 16 | 16 | nee | ||
Gemalen en drukriolering | 1.644 | 712 | 343 | 588 | 200 | 388 | nee |
Programma 4 Grote projecten | |||||||
Wegen Burgemeester Hoffscholteweg | 1.774 | 1.387 | 584 | -197 | -197 | nee | |
Wegen aanleg verlengde Molenvlietweg | 843 | 459 | 319 | 65 | 65 | nee | |
Wegen Burgemeester Kasteleinweg | 3.080 | 2.830 | 432 | -182 | -182 | ja | |
VVA-terrein recreatieterrein | 2.102 | 219 | 1.595 | 288 | 288 | nee | |
Machinepark | nee | ||||||
Aanleg Ongestoorde logistieke verbinding | nee | ||||||
P20227 Groen Waterfront plan- en uitvoeringsfase | 1.893 | 1.825 | 91 | -24 | -24 | nee | |
Programma 4 Buitenruimte facilitaire projecten | |||||||
Inrichting buitenruimte De Tuinen | nee | ||||||
Inrichting buitenruimte facilitaire projecten | 253 | 3 | 250 | 250 | nee | ||
Programma 4 Meerjarenprojectenplan buitenruimte | |||||||
Wegen en verkeer 50 jaar | 1.148 | 731 | 225 | 193 | 193 | nee | |
Wegen en verkeer 25 jaar | 2.115 | 91 | 1.187 | 838 | 838 | nee | |
Openbare verlichting | 150 | 160 | -10 | -10 | nee | ||
Kunstwerken | 506 | 107 | 334 | 64 | 64 | nee | |
Water | 62 | 30 | 36 | -4 | -4 | nee | |
Groen | 143 | 149 | 23 | -28 | -28 | nee | |
Spelen | 107 | 94 | 14 | 14 | nee | ||
Riolering | 1.640 | 1.499 | -48 | 190 | 190 | nee | |
Programma 5 Maatschappelijk vastgoed | |||||||
Restauratie Fort Kudelstaart | 803 | 525 | 219 | 59 | 59 | nee | |
Verbouwing Oosteindeweg 247A, Bloemenlust | 400 | 115 | 285 | 285 | nee | ||
Programma 6 Bestuur, bevolking en veiligheid | |||||||
Ipads Gemeenteraad 2022 | 80 | 87 | -7 | -7 | ja | ||
Totaal | 25.150 | 12.265 | 6.072 | 6.814 | 6.461 | 353 |
Dikwijls loopt de besteding van kredieten over meer dan één jaar. In dat geval vraagt het BBV om het begroten van jaarschijven. Jaarschijven zijn afhankelijk van de voortgang van het werk en kunnen vaak niet anders dan globaal worden geraamd. Dit kan leiden tot afwijkingen van de begrote jaarschijven, ook indien er (nog) geen sprake is van kredietoverschrijding.
Dit geldt voor alle lopende kredieten uit programma 2 en 5 met betrekking tot onderwijshuisvesting, sportaccommodaties en maatschappelijk vastgoed.
Vervangende nieuwbouw ter vervanging van tijdelijke huisvesting Jozefschool
De uitvoering van de nieuwbouw is gestart. Het restant uitvoeringskrediet moet worden doorgeschoven naar 2023 (€ 1.746.000) In 2023 verwachten we dat de uitbreiding van de hoofdlocatie grotendeels gereed komt. Vervolgens worden de tijdelijke lokalen in de Kloostertuin gesloopt en verwijderd. Ten slotte wordt het schoolplein ingericht en zullen alle werkzaamheden in 2024 gereed zijn.
Nieuwbouw IKC Oosteindedriehoek
De anterieure overeenkomst met het consortium is in december ondertekend en dat brengt de komst van IKC Oosteindedriehoek een stap dichterbij. Voor de levering van de grond door het consortium dient bij de vaststelling van de kadernota 2024 extra budget beschikbaar gesteld te worden. De toekomstige gebruikers hebben het programma van eisen zo goed als gereed, zodat in 2023 gestart kan worden met de architectenkeuze. Het budget voor het voorbereidingskrediet moet worden doorgeschoven naar 2023 (€ 2.238.000).
De kredieten uit programma 4 met betrekking tot investeringen in maatschappelijk nut en in riolering zijn opgenomen binnen het Meerjarenprojectenplan Buitenruimte Aalsmeer (zie bijlage 3). Hierin worden de bestedingen in 2022 nog nader toegelicht.
Gemalen en drukriolering
Voor renovatie van gemalen en drukriolering is een krediet van € 931.000 beschikbaar in 2022. Hiervan is € 343.000 besteed aan onder andere het rioolgemaal aan de Beethovenlaan. Voor een bedrag van € 200.000 lopen de werkzaamheden door naar 2023. Het restant ad € 388.000 is niet benodigd in 2023 en kan vrijvallen.
VVA-recreatieterrein
In 2021 is het werk aan het VVA-recreatieterrein aanbesteed in een bouwteam-constructie, waarbij gemeente en aannemer het werk gezamenlijk voorbereiden. Door een nat najaar heeft het werk enige tijd stil gelegen wat heeft geleidt tot vertraging in de uitvoering. Het restantkrediet van € 287.500 dient te worden overgeheveld naar 2023
Aanleg Burgemeester Hoffscholteweg
Op het project Aanleg Burgemeester Hoffscholteweg is € 178.000 meer geboekt in 2022 dan begroot. De fundering en de eerste asfaltlagen zijn aangebracht tussen Aalsmeerderweg en Polderzoom 2. Het project loopt door in 2023. Dan worden naar verwachting het midden gedeelte en het vernieuwde Spoorlijnpad aangelegd. De overschrijding in 2022 wordt verrekend met het budget van 2023.
Voor alle kredieten die doorlopen naar 2023 is voor de periode t/m 2026 sprake van een kredietvotering van ongeveer € 34,9 miljoen.