Financieel overzicht
bedrag x € 1.000 | Rekening | Begroting 2022 | Rekening 2022 | Saldo | |||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
Programma | 2021 | Primitief | Lasten | Baten | Saldo | Lasten | Baten | Saldo | 2022 |
7.1 Ondersteuning organisatie | -11.610 | -8.567 | 9.709 | 0 | -9.709 | 9.297 | 8 | -9.288 | 420 |
Totaal saldo van baten en lasten | -11.610 | -8.567 | 9.709 | 0 | -9.709 | 9.297 | 8 | -9.288 | 420 |
Reservemutatie | 328 | 0 | 0 | 200 | 200 | 0 | 157 | 157 | -42 |
Resultaat | -11.282 | -8.567 | 9.709 | 200 | -9.509 | 9.297 | 166 | -9.131 | 378 |
Belangrijkste begrotingsafwijkingen
7.1 Ondersteuning organisatie (voordeel € 420.000)
Salariskosten/ externe inhuur kernorganisatie (voordeel lasten € 200.000)
In 2022 is de kernorganisatie gestart. Doordat niet alle medewerkers gelijk zijn begonnen en een deel van de inhuur ten laste van het transitiebudget is gekomen is het budget voor salariskosten en externe inhuur van de kernorganisatie niet volledig besteed.
Overige kosten directie Aalsmeer (voordeel lasten € 129.000)
Een deel van de kosten die zijn gemaakt zijn gerelateerd aan de start van de kernorganisatie. Daardoor zijn deze ten laste van het transitiebudget gekomen. In voorgaande jaren bleek er ook sprake te zijn van een onderschrijding op dit budget. In de voorbereiding van de 1e bestuursrapportage 2023/ Kadernota 2024 zullen de benodigde budgetten opnieuw tegen het licht worden gehouden.
Gemeentebrede bedrijfsvoering (voordeel lasten € 88.000)
De doorberekende overhead van de kernorganisatie aan ruimtelijke ontwikkeling projecten zorgt voor een voordeel van € 57.000. Daarnaast zijn er minder bedrijfsvoeringskosten (met betrekking tot projectmanagement, toezicht en administratie) doorberekend. Dit levert een verschil op van € 42.000 (voordelig). Dit wordt gecompenseerd door hetzelfde (maar dan nadelige verschil) bij de reservemutaties.
Met ingang van 2022 mogen medewerkers op grond van de CAO verlofsparen. Hiervoor dient de gemeente een voorziening te vormen, omdat er sprake is van een arbeidskostengerelateerde verplichting die een niet voorspelbare opbouw en daarmee ook onvoorspelbare afbouw kent. In 2022 is door een tweetal medewerkers van de kernorganisatie aangegeven van deze regeling gebruik te willen maken. Hiervoor is € 11.000 in de voorziening gestort.
Diverse overige afwijkingen kleiner dan € 40.000 (nadeel lasten € 5.000, voordeel baten € 8.000) worden niet nader toegelicht.
Reservemutaties (nadeel € 42.000)
Reservemutatie Gemeentebrede bedrijfsvoering (nadeel baten € 42.000)
Zie voor de toelichting hiervoor onder gemeentebrede bedrijfsvoering.